{"text_format":"1","workbook":"xlsx","n_sheets":4,"sheets":["Docum. Tests des contrôles","Détails des tests de contrôles ","SecurityLabel","Drop down"],"not_rendered":{"charts":0,"images":19,"macros":1,"external_links":0,"defined_names":6,"comments":0,"pivot_tables":0},"unopened":[],"bounds":{"document_bytes":16777216,"sheet_cells":100000,"rows_first":2000,"rows_last":500,"rows_between":2000,"halvings":0,"cell_chars":16384,"cell_head_chars":4096},"cells_cut":0,"cells_raw":0,"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"Docum. Tests des contrôles","index":0,"n_rows":24,"n_cols":8,"rows_kept":24,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[2,3,3,5],[5,3,5,11],[10,7,12,8],[10,9,12,11],[4,2,4,11],[10,3,10,5],[11,2,12,2],[11,3,12,5],[7,2,7,11],[8,7,8,11],[6,3,6,11],[19,7,19,8],[17,7,17,8],[18,9,18,11],[19,9,19,11],[8,2,8,5],[9,3,9,5],[13,7,13,11],[14,3,14,5],[9,7,9,11],[13,3,13,5],[14,7,14,8],[14,9,14,11],[24,1,24,12],[23,1,23,12],[22,1,22,12],[16,7,16,11],[18,7,18,8],[19,2,21,2],[19,3,21,5],[21,7,21,8],[21,9,21,11],[20,7,20,11],[15,3,17,5],[15,2,17,2],[18,2,18,5],[17,9,17,11],[15,7,15,8],[15,9,15,11]]}
[null,null,"PROTÉGÉ A (lorsque complété)"]
[]
[null,null,"Type de test de contrôle"]
[]
[null,null,"Voir BVG Audit 6052 et 6053 pour des directives sur la nature et l'étendue des tests. Si nécessaire, insérer des procédures adaptées sur mesure dans le bas de la feuille.  Pour les demandes d'information et l'observation, consigner les résultats dans la section des procédures adaptées (sections 1 - 6 sont sans objet)."]
[null,null,"Nom de l'entité"]
[null,null,"No de référence de contrôle (facultatif)"]
[]
[null,null,"1) Définir la population",null,null,null,null,"3)  Établir le nombre d'éléments à tester et les sélectionner "]
[null,null,"Nature du contrôle",null,null,null,null,"Voir  BVG Audit 6053 pour obtenir des directives sur l'étendue des éléments à tester.  \n"]
[null,null,"Définir la population",null,null,null,null,"\nEntrer le nombre d'éléments à tester\nSi vous choisissez un nombre différent de la taille minimum, justifier votre  choix ici."]
[null,null,"Titre et date du rapport (source de la population)"]
[]
[null,null,"Fréquence du contrôle (période) :",null,null,null,null,"4)  Exécuter le test et évaluer les résultats"]
[null,null,"Nombre d'éléments dans la population ",null,null,null,null,"Documenter les détails des tests sous l'onglet \"Détails des tests de contrôles\" ou faire un renvoi aux feuilles de travail. "]
[null,null,"Documenter les caractéristiques du contrôle à tester ou faire un renvoi à l'onglet \"Détails des tests de contrôles\" (signature d'approbation, paraphes, preuve d'examen, preuve de mesure de suivi, etc.)\n",null,null,null,null,"Nombre d'écarts trouvés"]
[null,null,null,null,null,null,null,"5) Envisager d'étendre les tests (S'IL Y A LIEU)"]
[null,null,null,null,null,null,null,"Analyser et évaluer la nature et la cause des écarts trouvés et décider s'il y a lieu d'étendre le test.  "]
[null,null,"2) Définir les écarts",null,null,null,null,"\nTaille de l'échantillon additionnel\n"]
[null,null,"Définir les conditions qui représenteraient une dérogation à une application adéquate du contrôle. \n\n\n\nEn général, aucun écart n'est toléré  dans un test de contrôle. Si le taux d'écart acceptable est supérieur à 0, vous devez documenter le nombre d'écart acceptable et le justifier.",null,null,null,null,"Consigner les résultats des tests additionnels"]
[null,null,null,null,null,null,null,"6) Déficiences/faiblesses du contrôle"]
[null,null,null,null,null,null,null,"Les écarts sont-ils considérés comme des déficiences ou des faiblesses du contrôle (DFC)? \n(Mettre les écarts à jour dans le logiciel pour les feuilles de travail d'audit) "]
[]
[null,"Procédures adaptées sur mesure : (insérez les procédures ici). Pour les demandes d'information  et l'observation, consigner les résultats ici (les sections 1 - 6 sont sans objet).\n"]

{"sheet":"Détails des tests de contrôles ","index":1,"n_rows":66,"n_cols":9,"rows_kept":66,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[0,2,0,3]]}
[null,null,"PROTÉGÉ A (lorsque complété)"]
[]
[]
[null,null,"Données des tests"]
[null,null,"No","Donnée","Caractéristique 1","Caractéristique 2","Caractéristique 3","Caractéristique 4","Commentaires/remarques"]
[]
[null,null,1]
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{"sheet":"SecurityLabel","index":2,"n_rows":10,"n_cols":1,"rows_kept":10,"cut":false,"hidden":true,"merged":[]}
["UNCLASSIFIED"]
["NON CLASSIFIÉ"]
["PROTECTED A"]
["PROTÉGÉ A"]
["PROTECTED B"]
["PROTÉGÉ B"]
["PROTECTED A (when completed)"]
["PROTÉGÉ A (lorsque complété)"]
["PROTECTED B (when completed)"]
["PROTÉGÉ B (lorsque complété)"]

{"sheet":"Drop down","index":3,"n_rows":13,"n_cols":7,"rows_kept":13,"cut":false,"hidden":true,"merged":[]}
["Controls Testing"]
["Drop down Menus"]
[]
["Range Name",null,"Frequency",null,"YesNo",null,"YesNoNA"]
[]
["List Choices"]
[null,null,"Plusieurs fois par jour",null,"Oui",null,"Oui"]
[null,null,"Une fois par jour",null,"Non",null,"Non"]
[null,null,"Une fois par semaine",null,null,null,"S.O."]
[null,null,"Une fois par mois"]
[null,null,"Une fois par trimestre"]
[null,null,"Une fois par année"]
[null,null,"Autre"]